Обзор регулирования виртуальной валюты в России

Введение в нормативно-правовую базу

Хотя большая часть деятельности, связанной с криптовалютой, так или иначе предусмотрена российским законодательством, проект Закона о цифровых финансовых активах (Законопроект), который будет конкретно регулировать действия, связанные с криптовалютой в России, еще не принят. В настоящее время неизвестно, когда в России начнут адекватно регулировать сферу виртуальной валюты. Рассмотрение законопроекта, впервые внесенного в Госдуму в декабре 2018 года, неоднократно откладывалось из-за диаметрально противоположных позиций правительства, а также значительной критики со стороны министерств, участников рынка и бизнеса, считающих проект целесообразным, но нереальным (Закон о ЦФА).

Проект разрабатывался без диалога с участниками рынка и получил много критики в отношении определения цифровой валюты, а также регулирования обращения цифровой валюты. Представители криптоиндустрии отметили, что текущая версия законопроекта будет вредна с экономической, социальной и технологической точек зрения.

Законопроект предусматривает ответственность не за приобретение активов нового типа, а за организацию их оборота. Криптовалюту можно купить в России, но только на зарубежных площадках; однако такие сайты не могут работать на территории России, и цифровые активы, приобретенные на иностранных биржах, необходимо декларировать. Законопроект фактически запрещает расширение возможностей обращения криптовалют и затрудняет цифровое инвестирование.

В апреле 2020 года представители крупного бизнеса совместно с Российским союзом промышленников и предпринимателей направили письмо премьер-министру с просьбой о скорейшем принятии законопроекта, так как в условиях пандемии и непростой ситуации. В экономической ситуации использование цифровых активов будет способствовать привлечению капитала, а также позволит предприятиям использовать цифровые возможности для восстановления.

Правительство решило запретить выпуск и использование виртуальной валюты в качестве платежного средства. Причем обмен виртуальной валюты на фиатные деньги возможен только через специализированных операторов, которые должны будут идентифицировать владельцев валюты.

Криптовалюта приравнивается к денежному суррогату, выпуск которого запрещен на территории России (подробнее о криптовалюте). Криптовалюты не гарантированы и не поддерживаются Банком России.

Банковское дело и денежные переводы

Центральный банк России выступает против введения криптовалюты в стране2. Однако он рассматривает возможность введения государственной криптовалюты.

Незамедлительным законодательным действиям препятствовало плохое понимание самой сути инструментов блокчейна. Политика Центробанка неоднозначна, а местами даже противоречива. Сначала Центральный банк выступал против «заменителей денег» и был против введения цифровых монет в денежную систему; однако с тех пор он признал возможность запуска официальной криптовалюты. Интерес бизнеса к виртуальным деньгам объясняется тем, что их использование помогает снизить транзакционные издержки. Центральный банк намерен изучить предложение о создании привязанной к цене золота криптовалюты, которую можно было бы использовать для взаиморасчетов с другими странами.

Центральный банк будет регулировать все операции, связанные с криптовалютами. В марте 2019 года он направил в Госдуму на обсуждение проект распоряжения, в котором предлагает ограничить годовой объем криптовалютных активов, доступных для покупки неквалифицированным инвесторам.

Предполагается, что транзакции будут ограничены:

  • сумма денег, перечисленных в качестве платежа;

  • общая стоимость обмениваемых цифровых активов;

  • стоимость передаваемых при обмене цифровых операционных символов, включая криптовалюты (речь идет только о криптовалютах, которые могут быть выпущены в России в рамках будущего закона).

При обмене цифровых активов сумма транзакции будет рассчитываться исходя из их номинальной стоимости.

Конкретный порог ЦБ определен отдельно, но, вероятно, он соответствоет максимальной годовой сумме, определенной для неквалифицированных инвесторов Законом о краудфандинге (600 000 рублей).

Профессиональные участники рынка ценных бумаг не выступают в качестве посредников, но операторы обмена (банки, биржи и депозитарии) отслеживают все операции с Центральным федеральным депозитарием и ведут учет их общей стоимости (подробнее новичкам об этом бизнесе на сайте AltCoinLog).

Банки начали уделять пристальное внимание доходам, полученным от операций с криптовалютой. В мае 2019 года Сбербанк запросил эту информацию у одного из своих клиентов. Банк отправил письмо, в котором попросил своего клиента подтвердить источники дохода от криптовалют и отправить адрес криптографического кошелька, имя пользователя, документы на оборудование для майнинга и оплаты за электроэнергию, выписку из истории операций пользователь криптобиржи и отчеты о доходах за 2018 год. Выяснилось, что получатель письма перевел деньги, полученные от обмена криптовалют, на свой счет в Сбербанке и сообщил об этом банку. Представители Сбербанка подтвердили подлинность письма. Они пояснили, что действуют в рамках закона о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма.

Я сотрудник Я абитуриент Я студент